为全面贯彻落实党中央、国务院关于积极应对气候变化，推进碳达峰碳中和的重大决策部署，推动浙江银行业保险业支持丽水气候投融资国家试点，更好发挥气候投融资对减缓和适应气候变化、实现碳达峰碳中和目标愿景的支撑作用，助力浙江经济社会发展全面绿色低碳转型，现提出如下意见。

一、总体要求

贯彻《关于促进应对气候变化投融资的指导意见》（环气候〔2020〕57号）、《关于开展气候投融资试点工作的通知》（环办气候〔2021〕27号）精神，落实银保监会和省委省政府有关工作要求，将气候投融资工作融入绿色发展整体布局，探索气候投融资有效路径机制，引导和促进更多资金投向应对气候变化领域。充分发挥丽水生态资源丰富、绿色发展态势良好、绿色金融基础扎实的优势，将项目（企业）气候表现充分纳入金融服务机制，支持丽水建成具备地方特色、可复制可推广的气候投融资体系，实现气候投融资领域金融服务质效和数智化水平明显提升，投入应对气候变化领域的资金规模明显增加。推动丽水气候投融资试点工作走在全国前列，形成一批具有典型示范意义的标志性成果，为全国气候投融资试点贡献浙江力量、浙江经验。

二、聚焦重点气候变化领域实施差异化金融支持

（一）支持减缓气候变化领域。各银行机构要依托丽水气候投融资项目库建设成果，实施区域气候投融资项目清单制管理，建立省市两级联动的项目评估、审批、放款绿色通道，合理下放审批权限、配套专项授信额度。围绕战略性新兴产业、可再生能源、非能源活动碳减排项目、碳汇项目等减缓气候变化领域，推动信贷资源向具有显著碳减排效应的重点项目倾斜。大力支持林业、湿地碳汇能力提升项目，巩固提升农林生态系统碳汇优势。鼓励银行保险机构探索“整园授信”“保险整园服务”，助力打造省级绿色低碳园区、绿色低碳工厂。提供全方位金融服务，支持丽水省级低（零）碳县、乡镇（街道）、村（社区）试点和减污降碳协同省级试点建设。

（二）支持适应气候变化领域。各银行机构要加大中长期贷款投放力度，用好政策性开发性金融工具，强化项目配套融资保障，支持丽水适应气候变化基础设施建设，推动提升农业、水资源、林业和生态系统、气象、防灾减灾救灾等重点领域适应气候变化能力。加强气候投融资与科技金融的政策协调配合，支持丽水打造浙西南科创中心，保障绿色低碳前沿技术和关键核心技术攻关研发与应用。

（三）探索转型金融支持高碳改造。支持有条件的银行保险机构率先编制服务于自身业务的转型金融目录，在丽水试点应用。通过开发转型金融工具，引入信贷额度、资金利率等金融奖惩机制，推动投融资项目主体制定透明、科学的转型计划，满足披露要求，实施有序转型。充分运用丽水地区企业碳效等级评价结果，重点关注钢铁、化工、合成革等丽水当地高碳行业，严格控制高碳低效企业信贷投放，重点支持高碳产业绿色低碳改造、降碳技术研发应用等融资需求，推动加快高碳产业低碳化转型。

三、建立与气候表现相挂钩的金融服务机制

（四）开展项目（企业）气候表现评价。加强与发展改革、生态环境等部门联动，支持银行保险机构积极参与气候投融资项目（企业）界定、气候表现评价等标准制定，推动准确核算和披露项目（企业）碳减排效果、信息等。鼓励银行保险机构依托项目可研批复、节能报告、可研报告、环境影响评价（碳排放评价）等，以及温室气体自愿减排方法学和相关行业标准，主动开展项目（企业）气候表现评价。支持引入第三方专业机构碳核查机制，评估核查重点气候投融资项目碳减排情况，实现气候投融资效益数据真实可靠，强化事前、事中、事后全流程管理。

（五）推动气候表现纳入信贷与保险业务流程。支持银行保险机构率先在丽水构建以气候表现为核心的企业环境、社会与治理（ESG）评价体系，实施动态跟踪评估，将评价结果纳入业务管理流程，作为客户评级、信贷准入、管理和退出，以及保险承保管理和投资决策的重要依据。结合客户气候表现，确定合理的授信、投资权限和审批流程，对表现较好的优先给予绿色通道等支持。加强贷后管理，动态分析客户气候表现情况，在资产风险分类、准备计提、损失核销等方面及时做出调整。

（六）围绕气候表现实施差异化信贷和保险政策。支持银行机构在系统评估融资客户财务和非财务表现基础上，将气候表现纳入差别化信贷政策，对减碳效益突出的项目、企业给予优惠信贷政策支持。探索通过定量分析识别有效解释金融风险的气候表现指标，将关键指标融入客户违约率、贷款定价等信贷管理模型，采取差别化的贷款额度、利率定价等措施。各保险公司探索差别化的保险费率机制，提升对应对气候变化活动的风险保障能力。

四、健全气候友好型的组织机构与产品服务体系

（七）支持建设气候投融资特色机构。支持气候投融资工作组织管理健全、机制建设良好、业务推进有力的银行机构在丽水设立气候投融资特色机构，授权建立专业化经营管理体系，推进创新业务试点应用，实施专项激励考核支持，监管部门在机构准入上予以适度倾斜。鼓励丽水完善绿色支行、人才科技支行（保险公司）等现有特色机构工作体系，加强与气候投融资业务协同，优化职能定位和发展方向，力争打造一批金融支持绿色低碳创新发展示范机构。

（八）支持行业率先推进自身低碳运营。支持丽水分批次、分层次推进“零碳”金融机构（网点）建设，倡导员工简约适度的生活方式，实现装修建设及日常运营低碳、零碳。支持银行保险机构按照绿色建筑标准新建办公楼与营业网点，有条件的可开展现有办公楼、营业网点低碳改造升级，降低建筑能耗，倡导低碳办公和绿色商务。支持丽水分梯次推进全市银行保险机构环境信息披露，明确披露原则、形式和渠道，推动探索披露持有资产碳足迹、高碳资产风险敞口和自身运营碳足迹信息。

（九）开发气候友好型金融产品服务。鼓励开展碳排放权、排污权、用能权等环境权益融资业务，基于企业碳信息创新“碳效贷”等碳属性金融产品。建立完善“碳普惠+生态信用”机制，基于生态产品价值实现创新推广“生态信用贷”“生态抵（质）押贷”。研究和推动碳汇金融产品的创设开发与供需对接，鼓励银行保险机构通过建设“零碳”机构（网点）、接对帮扶资金等方式，助力扩大碳汇市场交易规模。引导保险资金、资产管理产品等依法合规投资减碳项目，探索股债联动、投保联动等模式。鼓励银行机构发行绿色信贷资产证券化产品，支持优质绿色低碳产业企业开展资产证券化业务。加强与国际金融机构和外资机构在气候投融资领域的务实合作，积极引入国际资金、境外投资者等支持丽水节能、可再生能源利用、林业碳汇等项目。

五、推动气候风险管理纳入全面风险管理体系

（十）强化气候投融资风险管理。支持银行保险机构将气候风险管理纳入全面风险管理体系，制定气候风险评估标准，率先在丽水试点运用。围绕气候变化可能导致的物理风险、转型风险等，开展气候风险分析和压力测试，评估风险敞口，有针对性做好风险应对预案。对存在重大气候风险的客户实行名单制管理，推动其采取风险缓释措施。支持保险机构在投资决策体系中充分考虑气候风险因素。

（十一）发挥保险气候风险保障功能。发展绿色农业保险、气象指数保险、碳汇保险，推进巨灾保险省级试点在丽水落地，推广生猪保险与无害化处理联动机制。聚焦重点行业节能增效、低碳能源发电、生态增汇等绿色低碳循环发展关键核心技术，创新绿色低碳技术研发、知识产权保护保险服务模式。鼓励和支持重点企业投保环境污染责任险，探索“多方联动”“全流程防控”绿色建筑保险服务。

六、依托数字化改革推动气候投融资发展

（十二）丰富气候投融资数字化应用场景建设。支持丽水依托省金融综合服务平台建立区域气候投融资数智平台，深入对接当地碳达峰碳中和数智平台等特色数据，强化碳排放、碳交易等信息集成共享，建设具有丽水特色的气候投融资应用场景，推动气候投融资项目（企业）信息共享与服务对接，支持企业一站式办理咨询、融资、保险等业务。动态监测气候投融资相关的项目进展、融资对接、风险状况等情况，可视化展示气候投融资的资金支持、节能降碳增效、碳账户清单等成效。

（十三）支持机构数字赋能开展气候投融资。支持银行保险机构深化数字技术运用，综合运用多部门多维度信息，建立完善涵盖气候投融资项目贴标、气候效益测算、气候风险评估分析等功能的数字化管理系统，提高气候投融资管理精准化水平。创新金融科技在气候投融资产品创新、企业气候表现评价等领域的应用。大力推广线上、便民金融服务，倡导绿色低碳金融服务方式。

七、保障措施

（十四）建立省市两级工作联动机制。省级银保监部门加强与丽水的沟通协调，优先将气候投融资相关试点任务赋予丽水，指导支持丽水率先探索实践。丽水银保监部门要积累试点经验，探索建立气候投融资良好体制机制和有效路径，发挥示范引领作用。各银行保险机构要发挥主体作用，制定支持丽水气候投融资试点建设细化工作方案，明确牵头部门，完善气候投融资组织管理、体制机制、业务流程、考核激励、产品创新等系统性安排，优先在丽水落地气候投融资创新举措，加大气候投融资人才培育和引进力度，为丽水气候投融资试点提供金融资源、专家智力支持等工作保障，并及时将相关情况报告对口监管部门。

（十五）建立气候投融资统计监测体系。在现有绿色融资统计标准基础上，支持丽水结合地方实际明确气候投融资统计口径和数据共享机制，构建气候投融资统计体系和机制。支持丽水完善区域性融资企业碳排放统计核算方法，着重监测分析重点控排企业、重点绿色低碳项目和重点绿色低碳技术转化成果等领域的融资及碳排放情况，量化气候投融资过程碳减排成效。

（十六）建立气候投融资考核激励体系。鼓励各银行保险机构将气候投融资试点工作纳入对丽水分支机构的年度工作考核体系；支持适度提高气候投融资业务的不良容忍度，完善并落地尽职免责安排；鼓励实施气候投融资业务专项激励，降低内部资金转移定价和经济资本占用，提高气候投融资相关绩效考核指标权重。支持丽水建立气候投融资金融服务评价体系，将银行保险机构支持气候投融资情况作为银保监监管评价、服务实体经济考核评价的重要参考依据。

（十七）建立气候投融资联合创新实验室。支持丽水整合政府相关部门、金融监管部门、金融机构等三方资源，合作共建丽水气候投融资联合创新实验室，精准对接政府气候投融资相关项目和举措，建立“揭榜挂帅”机制，推动气候投融资产品和服务创新。鼓励省级银行保险机构积极参与创新实验室建设，派出精干力量参与产品服务创新研究，并争取总行（总公司）的金融创新支持。发挥银行业协会、保险行业协会协调服务作用，组建丽水气候投融资专业委员会，对联合创新实验室、气候投融资工作开展指导、咨询和会商，在相关探索工作落地、经验复制推广等环节发挥乘数效应。

中国银保监会浙江监管局

2023年3月6日