• 各基金管理人、托管机构：
为规范同业存单投资的会计核算，真实、完整地提供会计信息，并为行业内产品参与同业存单投资提供统一的会计核算和估值方法，中国基金业协会制定了《证券投资基金参与同业存单会计核算和估值业务指引（试行）》，现予发布。

    本《指引》自发布起实施，请在证券投资基金执行《企业会计准则》的相关会计核算业务中遵照执行。

    附件：证券投资基金参与同业存单会计核算和估值业务指引（试行）

  •                                         中国证券投资基金业协会
                                         2015年08月27日